Форфейтинг и факторинг — 2 сложных понятия простыми словами

Форфейтинг и факторинг — термины, значение которых для большинства людей находится за гранью понимания. На самом деле, суть этих слов сможет понять каждый, тем более что разбираться в основах современных кредитных банковских операций сегодня полезно любому человеку. Как объяснить сложные термины понятным языком — об этом сегодняшний материал.

Читайте также про отчет о финансовом состоянии должника.

Форфейтинг и факторинг — понятия и различия

Торговые компании — главные потребители банковских услуг. Недостаточное количество стартового или инвестиционного капитала толкает их на заключение кредитных сделок. С точки зрения банка — они идеальные заемщики. Одним из видов внешнеторговых операций с участием заемного капитала является форфейтинг.

Целевое предназначение услуги таково. Специальная фирма-посредник (далее по тексту — форфейтер) приобретает у должника его обязательства по договору с базовым кредитором. Документальным подтверждением сделки чаще всего является вексель. Простыми словами, форфейтер получает все материальные требования продавца к покупателю.

Такую процедуру нельзя считать экономически безопасной — риск не получить всю сумму денег по векселю есть всегда. Если такое случится, форфейтер понесет материальный ущерб.
Преимущества и недостатки, которые сулит посредничество, наглядно видны в таблице ниже.

Читайте также, как купить долги юридического лица.

Теперь рассмотрим, что такое факторинг и каковы принципиальные отличия этих двух кредитных терминов.
Операции с факторингом относятся к услугам финансового характера. Он ориентирован на производителей и поставщиков, которые в процессе своих отношений используют правило отсрочки платежа.

Преимущество операции — в ее доступности. Воспользоваться факторингом имеют право не только крупные компании, но и мелкие фирмы. Поскольку для малого бизнеса получить кредит в банке бывает сложно, этот вид финансирования здесь очень востребован.

Нормативно-законодательная база РФ разрешает только два правила заключения сделок под уступку требований:
для обеспечения исполнения обязательств по контракту;
для уступки денежных требований.

Сходства и различия факторинга и форфейтинга приведены в таблице.

Какой вариант ведения сделок выбрать — зависит от конкретной ситуации. Каждый предприниматель может выбрать удобную для себя, форму совершения финансовых операций.

Форфейтинговые операции — какие документы нужны 📃

Для соблюдения законности в процессе совершения подобных сделок от компании потребуются следующие бумаги:

• договор — копия;
• инвойс, заверенный подписями сторон — копия;
• сопроводительная транспортная документация — копии;
• запись, подтверждающая факт получения векселя;
• поручительство по ценной бумаге — как вариант, составляется гарантийное письмо.

Обратите внимание! Чтобы минимизировать риски мошенничества, подпись на векселе всегда проверяют на подлинность.

Какие стороны участвуют в сделке

Схема кредитной операции будет работать в том случае, если в ней участвуют три стороны:

1. Форфейтер — посредническая компания приобретает долговые обязательства по сделке и получает на руки вексель. Вместе с приобретением бумаги передается и право ее последующей продажи;
2. Кредитор — лицо, экспортирующее груз и принимающее в качестве гаранта сделки вексель от покупателя. Впоследствии вместо него кредитор получит полную оплату своих услуг;
3. Дебитор — получает товар, чтобы рассчитаться за него, берет кредит, подкрепленный ценной бумагой — векселем. Затем — выставляет его экспортеру как основное обязательство по сделке.

Алгоритм действий двух сторон-участников операции:

• продавец и покупатель составляют договор поставки;
• продавец и форфейтер оформляют контракт на предмет выкупа всех долговых обязательств плательщика;
• осуществляется отгрузка товара;
• подписываются сопроводительные документы по факту приемки груза и передающтся форфейтеру;
• продавец получает деньги за товар — оплату осуществляет форфейтер.

Читайте также, как купить долги по исполнительным листам.

Как используют внешнеторговый вексель

Сделки с форфейтингом носят разовый характер и осуществляются посредством купли-продажи одного или нескольких внешнеторговых векселей. Их приобретение сопровождается подписанием стандартного договора. В нем указываются:

• описание и предмет операции;
• сроки действия контракта;
• возможные издержки;
• гарантии;
• дополнительные условия.

Вексель передается финансовой организации посредством индоссамента. Когда по нему подходят сроки внесения платежа, бумагу представляют должнику от имени форфейтера. В итоге поставщик получает деньги за товар без учетной ставки. Банк больше не контролирует сроки взносов по векселям и не принимает меры по взысканию долга.

Векселя, которые акцептованы банковской организацией, удобно использовать во внешнеэкономических сделках. Такие операции являются разновидностью банковского кредитования.

Реквизиты, которые считаются обязательными:

• заголовок;
• обязательства;
• персональные данные сторон-участников;
• сумма к погашению — пишется прописью и цифрами;
• период внесения оплаты;
• место погашения;
• дата и место выписки бумаги;
• рукописная подпись стороны, выдавшей вексель. Для юридического лица — печать и подпись.

Факторинг и форфейтинг — бизнес-схемы, обеспечивающие участникам операций ряд преимуществ. Резюмируя, можно сказать, что покупатель не должен выводить оборотные средства, чтобы сразу оплатить товар. При этом есть возможность планировать период исполнения обязательств и погашения дебиторских долгов.

В обеих ситуациях клиент сводит риски потерь к минимуму и всегда остается в выигрыше. Обязательное условие успеха — грамотный подход и соблюдение законных норм.